Một giám định viên độc lập do tòa án Hoa Kỳ chỉ định đã báo cáo rằng Celsius đã sử dụng tiền gửi của khách hàng để hỗ trợ mã thông báo CEL và làm giàu cho hai người sáng lập của công ty.
Báo cáo của cựu công tố viên Shoba Pillay đã xem xét các cáo buộc nền tảng cho vay tiền điện tử bị phá sản hoạt động giống như một kế hoạch Ponzi. Cô ấy đã phát hiện ra bằng chứng về các giao dịch tinh ranh, bao gồm CEL “mua vui” để đẩy giá mã thông báo lên cao hơn, với những người trong cuộc “được hưởng lợi nhiều nhất” thông qua việc rút tiền mặt kịp thời.
Thao túng mã thông báo Celsius
Sau tin đồn về khả năng mất khả năng thanh toán, C tạm dừng rút tiền vào ngày 12 tháng 6 năm 2022, với lý do “điều kiện thị trường khắc nghiệt”. Vào thời điểm đó, công ty cho biết điều này là cần thiết để “ổn định thanh khoản và hoạt động”, gây ra nhiều lời bàn tán rằng mọi thứ còn tồi tệ hơn là được cho phép.
Celsius đã nộp đơn xin phá sản vào ngày 13 tháng 7 năm 2022, tiết lộ lỗ đen xấp xỉ 1,2 tỷ đô la trong bảng cân đối kế toán.
“Tính đến ngày 13 tháng 7 năm 2022, công ty có tổng nợ phải trả là 5,5 tỷ USD và tài sản là 4,3 tỷ USD. Celsius cho biết họ nợ người dùng tiêu dùng (trái ngược với các đối tác tổ chức) hơn 4,7 tỷ đô la.”
Kể từ đó, nhiều cáo buộc về hành vi sai trái đã được đưa ra đối với công ty và đội ngũ quản lý, đặc biệt là người đồng sáng lập kiêm Giám đốc điều hành Alex Mashinsky.
Ví dụ: vào tháng 7 năm 2022, cựu Giám đốc Tuân thủ của Celsius, Timothy Cradle đã tố cáo các giám đốc điều hành cấp cao thảo luận về việc cố ý thao túng giá mã thông báo CEL.
“Tôi không biết cách diễn đạt nào tốt hơn. Nhưng họ đã có mặt trên thị trường, họ đang tích cực giao dịch và tăng giá của mã thông báo.”
Điều tra của tòa án xác nhận
Báo cáo của Pillay cho biết mô hình kinh doanh của Celsius là thu thập tiền gửi của khách hàng bán lẻ và đầu tư tiền vào “thị trường bán buôn”. Vốn hóa hoạt động của nó một phần thông qua việc bán mã thông báo CEL.
CEL là một phần không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh ở chỗ công ty sẽ mua mã thông báo của riêng mình trên thị trường thứ cấp và phân phối chúng dưới dạng phần thưởng cho khách hàng sử dụng nền tảng.
Lý do cho điều này là gấp đôi, thứ nhất là để khuyến khích hoạt động kinh doanh mới và cũng là động lực thúc đẩy nhu cầu nâng giá CEL lên cao hơn. Mô hình kinh doanh này được mô tả như một “bánh đà” tự duy trì.
Pillay xác nhận rằng từ năm 2020, công ty đã tích cực mua mã thông báo của riêng mình để tiếp tục thúc đẩy CEL cao hơn. Celsius đã chi 558 triệu đô la để mua mã thông báo của mình trong khi không tiết lộ đây là lý do chính khiến mã thông báo CEL tăng giá.
“Mô hình kinh doanh mà Celsius quảng cáo và bán cho khách hàng của mình không phải là hoạt động kinh doanh mà Celsius thực sự vận hành.”
Tuy nhiên, điều này cuối cùng đã dẫn đến việc Celsius phải trả nhiều hơn doanh thu mà nó tạo ra, phá vỡ cách tiếp cận kinh doanh “bánh đà” của công ty.
Khi rút tiền mặt bằng mã thông báo CEL từ năm 2018 đến ngày nộp đơn phá sản, cá nhân Mashinsky đã được hưởng lợi ít nhất 68,7 triệu đô la. Đồng thời, người đồng sáng lập Daniel Leon đã bỏ túi ít nhất 9,7 triệu USD.
